Webinar Datama : décomposer sa marge en direct dans Excel avec Waterfall & KPI Tree

Sans export, sans reconstruction manuelle, sans changer d'outil : Datama transforme votre plage Excel en analyse de variation de marge prête pour le Comex.

C'est le sujet du dernier webinar Datama, animé par Guillaume, co-fondateur de Datama et ancien consultant en stratégie chez Bain & Company, où il a fait « des analyses de marge à tour de bras sur Excel ». Le replay complet est disponible ci-dessous.

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Le problème : la variation de marge, un exercice fastidieux dans Excel

Le scénario est familier à n'importe quel contrôleur de gestion, CFO ou responsable de business unit : un tableau croisé dynamique connecté à la base transactionnelle, avec des volumes, un chiffre d'affaires, des coûts et une marge, ventilés par année, business unit, pays, catégorie et sous-catégorie.

Pour comprendre pourquoi la marge a évolué entre deux périodes, l'analyste enchaîne alors les drag-and-drop (un split par pays, un par business unit, un par catégorie), en essayant chaque dimension disponible jusqu'à trouver celle qui raconte une histoire. Il faut ensuite isoler l'effet prix, l'effet coût, l'effet volume, et mettre tout ça en forme pour le Comex. Le résultat : des fichiers Excel qui deviennent de véritables usines à gaz, à reconstruire à chaque clôture.

Comment Datama automatise l'analyse, directement dans Excel

Datama est une extension qui s'installe en un clic dans la plupart de vos outils data et IA : les outils de BI (Tableau, Power BI, Qlik, Looker Studio), les tableurs (Excel, Google Sheets) et les LLM (Claude, ChatGPT). Dans Excel, l'add-in s'appelle Waterfall and KPI Tree et se trouve sur le Microsoft AppSource marketplace. L'installation est certifiée Microsoft : la donnée ne sort jamais de votre environnement Excel, c'est votre propre machine qui fait le calcul.

Une fois l'add-in ajouté, il suffit de coller une clé de licence et de sélectionner la plage de données source. Datama construit alors automatiquement l'analyse.

L'équation de marché : décomposer votre marge en Volume × (Prix − Coût)

La première étape consiste à construire ce qu'on appelle une équation de marché : la décomposition d'un macro-indicateur en sous-indicateurs. Pour une marge, cela donne :

Marge = Volume × (Prix − Coût unitaire)

Où le prix moyen et le coût unitaire moyen sont eux-mêmes calculés en divisant le chiffre d'affaires et les coûts par les quantités. Cette équation peut être aussi simple ou aussi détaillée que nécessaire : on peut par exemple séparer le coût unitaire en coût variable et coût fixe par unité, ou regrouper plusieurs étapes en une seule à l'aide de sous-étapes. Datama propose également d'ajouter des icônes à chaque étape pour transformer l'équation en un véritable arbre de décision, plus facile à partager avec vos interlocuteurs internes.

Une waterfall dynamique, scorée automatiquement par dimension

C'est là que Datama va au-delà du tableau croisé dynamique manuel. Une fois l'équation posée, il suffit d'indiquer ce qu'on veut comparer (l'année N vs N-1, ou le réalisé vs un forecast ou une target) pour obtenir une waterfall, un KPI tree ou une vue tabulaire.

Datama passe alors en revue toutes les dimensions disponibles et calcule un score d'intérêt pour chacune, afin de vous dire laquelle mérite vraiment d'être creusée. Par exemple, la marge globale augmente de 54 % (de 685 K€ à 1 M€) :

• Splitter par catégorie n'apporte rien : maison et alimentaire progressent quasiment de la même manière (+53 % et +55 %), une simple question de poids de chacune dans le mix.
• Splitter par business unit est en revanche le bon réflexe : la quasi-totalité de la hausse vient des affiliés.

La waterfall reste cliquable à chaque étape : un clic sur le segment « affiliés » relance le même scoring à l'intérieur de ce segment, et révèle cette fois que le driver est l'effet volume plutôt que le pays (tous les pays progressent de façon comparable chez les affiliés), ce qui oriente immédiatement la conversation business vers la bonne question.

L'effet mix, enfin isolé de l'effet prix

Les effets de mix sont l'un des points les plus chronophages, et les plus mal maîtrisés, d'une analyse de marge faite à la main. Ils sont souvent invisibles, cachés derrière l'effet prix. Datama les sépare automatiquement : derrière votre effet prix, on retrouve un effet mix et un effet performance.

Dans l'exemple précédent, la part des affiliés dans le mix passe de 34 % à 57 % (+16 points de volume). Comme les affiliés vendent en moyenne plus cher que la moyenne globale, cette seule bascule de mix tire mécaniquement le prix moyen vers le haut, sans qu'aucun prix n'ait réellement changé. C'est ce que certains appellent le paradoxe de Simpson : vendre davantage d'un produit plus cher fait monter le prix moyen, même en ayant éventuellement baissé les prix. Sans cette décomposition, l'équipe finance aurait pu conclure, à tort, à une vraie hausse tarifaire.

De l'Excel dynamique jusqu'à la présentation en Comex

Chaque waterfall générée par Datama arrive avec un titre, un graphique et des commentaires rédigés automatiquement (uniquement sur les dimensions jugées pertinentes), prête à être présentée en board. Et cette analyse ne reste pas coincée dans Excel : l'extension HTML Viewer by Datama pour PowerPoint permet d'importer le fichier généré côté Excel directement dans une slide.

Le résultat reste dynamique dans PowerPoint, en mode édition comme en mode présentation. Vous pouvez changer la comparaison en direct devant votre Comex (par exemple passer de « vs N-1 » à « vs Target ») et voir le graphique et les commentaires se recalculer instantanément, sans retourner dans Excel. Datama permet même de construire des doubles comparaisons de variation.

Côté mise en forme, rien n'est figé : couleurs, position des commentaires par rapport au graphique, arrondi des barres ; tout se paramètre, dans Excel comme dans PowerPoint, et reste réactif à la donnée sous-jacente. Filtrez, par exemple, sur un seul pays : Datama recalcule intégralement l'analyse sur ce périmètre, drivers compris.

Testez vos hypothèses en direct (what-if)

Parce que tout reste dans Excel, vous gardez toute la logique d'un tableur classique. Vous pouvez créer une cellule de simulation (par exemple « + 10 % sur la marge des meubles »), la référencer dans vos données sources, et voir la waterfall et les commentaires de Datama se recalculer en direct à mesure que vous ajustez l'hypothèse.

Le même moteur d'analyse est disponible en extension Power BI : la même méthodologie, le même rendu en waterfall, directement dans vos dashboards de reporting.

Et si on demandait simplement à un LLM ?

Le réflexe aujourd'hui serait de poser la même question à un assistant IA. Le webinar en fait le test avec l'add-in Claude pour Excel (Opus) : la réponse est verbeuse, et surtout erronée. L'IA attribue la hausse à la France à 100 %, se corrige en pointant l'Espagne une fois contredite, avant de finalement retrouver le bon driver (le volume chez les affiliés). Demandez-lui un graphique en waterfall : il en génère un, mais recentré sur le mauvais axe (les pays plutôt que les affiliés), non dynamique, et impossible à rendre nativement dans Excel.

Ce n'est pas un problème de modèle, mais de méthode : un LLM génère du texte, il ne calcule pas de façon déterministe. Datama reste complémentaire des outils d'IA plutôt que concurrent. La compétence Datama pour Claude et ChatGPT permet justement à votre assistant IA de s'appuyer sur le même moteur de calcul fiable plutôt que de reconstruire l'analyse à sa façon. Et comme dans Excel, la donnée reste dans votre environnement.

Pour qui est fait cet outil ?

• Les contrôleurs de gestion qui préparent le reporting marge du mois
• Les équipes FP&A et finance business partners qui doivent expliquer un écart aux opérationnels
• Tous ceux qui présentent encore leurs waterfalls sous forme de slides PowerPoint reconstruites à la main à chaque clôture

Ce qui arrive bientôt

Plusieurs fonctionnalités viennent compléter l'extension Excel : la création de simulations what-if en un clic droit, des annotations affichant les différences entre deux graphiques, des équations de marché « à tiroirs » regroupant plusieurs étapes en une seule (par exemple prix et coût unitaire réunis dans un taux de marge), et l'export automatisé des tables de calcul de Datama dans un onglet dédié à partir d'une simple plage de cellules. Une intégration plus poussée avec les IA est également prévue, pour que des assistants comme Claude puissent directement exploiter le moteur Datama à l'intérieur d'Excel.

Comment démarrer

L'add-in Waterfall and KPI Tree est disponible gratuitement sur le Microsoft AppSource marketplace, sans création de compte, avec le branding Datama et sans sauvegarde de vos cas d'usage. Un essai gratuit de 15 jours permet ensuite de tester avec la sauvegarde des analyses et sans branding, avec un accompagnement possible de l'équipe Datama sur un POC.

→ Installez l'add-in : Datama sur Microsoft AppSource → Pour en savoir plus : datama.io

À propos de Datama

Datama est une plateforme de décomposition de variance utilisée par les équipes finance, produit et data dans la distribution, le voyage et les services financiers. L'extension Excel, l'extension PowerPoint et l'extension Power BI apportent la même méthodologie déterministe à chaque outil que votre équipe utilise déjà au quotidien.